Le PER (Plan d’Épargne Retraite) séduit de plus en plus d’épargnants, et pour cause : il permet de déduire vos versements de votre revenu imposable, donc de réduire vos impôts. Mais des dizaines de contrats sont commercialisés en France, et beaucoup sont à fuir (frais d’entrée, fonds maison coûteux, aucun ETF). Alors quel est le meilleur PER en 2026 ? Voici mon comparatif des plans épargne retraite individuels, en gestion libre comme en gestion pilotée, avec les frais réels, la qualité des fonds euros et des supports, et le contrat à retenir selon votre profil.
Le PER en deux minutes
Le PER est une enveloppe d’épargne dédiée à la retraite. Son principe tient en trois points : vous déduisez vos versements de votre revenu imposable (dans la limite de votre plafond épargne retraite), votre épargne est bloquée jusqu’à la retraite (sauf cas de déblocage anticipé, dont l’achat de la résidence principale), et à la sortie vous récupérez votre capital (ou une rente), alors réimposé. L’avantage fiscal de l’entrée est donc en partie repris à la sortie : le PER est surtout gagnant si votre taux d’imposition baisse à la retraite. J’y reviens plus bas, et en détail dans mon guide sur la fiscalité du PER.
Comment choisir son PER : les critères qui comptent
Les frais. Bannissez tout contrat avec frais d’entrée (2 à 5 % chez les banques) : chez les courtiers en ligne, c’est 0 %. Surveillez ensuite les frais de gestion annuels (les meilleurs sont à 0,50 %) et surtout les frais des supports, souvent oubliés alors qu’ils pèsent le plus : 1,7 % en moyenne pour un fonds classique (OPCVM) contre 0,25 % pour un ETF.
La qualité du fonds euros. C’est la poche à capital garanti. En 2025, les fonds euros des PER assurantiels ont servi 2,79 % en moyenne : un bon fonds euros fait mieux. Vérifiez aussi les contraintes d’accès (certains contrats limitent la part en fonds euros) et l’éligibilité à 100 % si vous visez la sécurité.
Les supports d’investissement. Ce sont eux qui font la performance sur le long terme. Privilégiez un PER qui donne accès aux ETF (peu de contrats le permettent) et aux SCPI pour l’immobilier (rendements stables, utiles pour un complément de revenu à la retraite).
Le mode de gestion. En gestion libre, vous choisissez vos supports : moins de frais, mais il faut s’en occuper. En gestion pilotée, vous déléguez à un professionnel : idéal pour les débutants, mais attention, ne retenez que les gestions pilotées à base d’ETF, les seules vraiment compétitives. Petit rappel : un bon PER en gestion libre n’est pas forcément le meilleur en gestion pilotée, d’où deux classements distincts ci-dessous.
Les meilleurs PER en gestion libre (à gérer soi-même)
Ces contrats sans frais d’entrée vous laissent choisir vos supports : fonds euros, ETF pour la bourse, SCPI pour l’immobilier. Ce sont les plus compétitifs du marché.
| PER (gestion libre) | Assureur | Frais gestion (euros / UC) | Fonds euros | ETF / immo | Ticket |
|---|---|---|---|---|---|
| Linxea Spirit PER ⭐ | Spirica | 0,70 % / 0,50 % | 3,08 % (2025) | 80 / 51 | 500 € |
| Lucya Cardif PER | BNP Cardif | 0,70 % / 0,50 % | 2,75 % (2024) | 100 / 14 | 500 € |
| e-PER Altaprofits | Generali | 0,90 % / 0,50 % | 3,40 % (2024) | 54 / 7 | 300 € |
| PER Placement-direct ⭐ | Swiss Life | 0,60 % / 0,60 % | jusqu’à 3,45 % (boosté, 2025) | 50 / 21 | 900 € |
| Placement-direct Retraite ISR ⭐ | UMR | 0,60 % / 0,50 % | 4,00 % (2025) | 0 / SCPI | 500 € (50 € programmé) |
| PER Carac | Carac | 0,90 % / 0,90 % | 4,00 % (2024) | 0 / 1 | 500 € (50 € programmé) |
⭐ Contrats partenaires. Données vérifiées en août 2026 (sites officiels et presse spécialisée). Tous : 0 % de frais d’entrée et d’arbitrage (hors adhésion association de 25 € pour le PER Placement-direct).
Lucya Cardif PER : le plus polyvalent
Commercialisé par Assurancevie.com et assuré par BNP Cardif, Lucya Cardif coche toutes les cases : frais parmi les plus bas du marché (0,50 % sur les UC), fonds euros éligible à 100 %, et surtout la gamme de supports la plus complète du comparatif (plus de 2 000 références : ETF, SCPI, et même 1 000 actions en direct). Le PER idéal pour l’investisseur qui veut tout piloter lui-même, du plus prudent au plus dynamique. Contrat non partenaire, cité sur ses mérites.
Lucya Cardif
4,0Le contrat au catalogue le plus large pour investir au-delà du fonds euros
- Plus de 2 300 unités de compte
- 1 000 actions accessibles en direct
- Fonds euros accessible sans
- Assureur
- BNP Cardif
- Fonds euros 2025
- 2,75 % (sans contrainte)
- Ticket d'entrée
- 500 €
Linxea Spirit PER : l’excellence à frais planchers
Leader de l’épargne en ligne depuis 20 ans, Linxea place son PER Spirit (assuré par Spirica, filiale du Crédit Agricole) au sommet : frais au plancher (0,50 % sur les UC), fonds euros performant à 3,08 % en 2025, belle gamme d’ETF et surtout la plus large sélection de supports immobiliers du comparatif, dont des SCPI sans frais d’entrée comme Iroko Zen. Seul bémol : la garantie du fonds euros est de 98 % (et non 100 %), une particularité sans conséquence jusqu’ici. Mon premier choix pour l’immobilier en PER. Vous pouvez découvrir le PER Linxea Spirit ici.
Linxea
4,7La référence des contrats en ligne, sans contrainte d'UC
- Fonds euros accessible sans contrainte d'unités de compte
- Accès à plus de 700 supports (ETF, SCPI, fonds actifs)
- 0 % de frais d'entrée
- Assureur
- Spirica
- Fonds euros 2025
- 3,08 % à 3,26 % (selon versements)
- Ticket d'entrée
- 500 €
e-PER Altaprofits : un fonds euros solide, assuré par Generali
Pionnier de l’investissement en ligne (1999), Altaprofits a lancé son e-PER en partenariat avec Generali. Ses atouts : un fonds euros parmi les meilleurs du comparatif (3,40 % en 2024, avec un bonus de +1,3 % en ce moment), une gamme complète (OPCVM, ETF, SCPI, SCI) et même 89 actions en direct. Le bémol : +0,1 % de frais sur les ETF et les actions. Une excellente alternative, accessible dès 300 €, qui permet aussi de diversifier le risque assureur. Contrat non partenaire.
Altaprofits Vie
4,2Le fonds euros Netissima bonifié jusqu'à 4,50 % en 2026-2027
- Bonus de rendement +1,50 % en 2026-2027 (jusqu'à 4,50 %)
- Fonds euros premium Netissima de Generali
- Accessible dès 300 €
- Assureur
- Generali
- Fonds euros 2025
- 3,00 % (Netissima premium, bonus +1,50 % en 2026-2027)
- Ticket d'entrée
- 300 €
Placement-direct : un PER au fonds euros boosté, et une version ISR
Courtier filiale de Swiss Life, Placement-direct propose deux PER intéressants. Le PER Placement-direct (assuré par Swiss Life) mise sur un fonds euros boosté : plus vous investissez en unités de compte, plus son rendement grimpe, jusqu’à 3,45 % en 2025. Frais réduits (0,60 %), belle gamme d’ETF et de SCPI. Le Placement-direct Retraite ISR (assuré par UMR) vise l’investissement responsable, avec un fonds euros ISR qui a servi 4,00 % en 2025, l’un des meilleurs taux du marché. Comptez 900 € pour ouvrir le PER Placement-direct (plus 25 € d’adhésion à l’association) et 500 € pour Retraite ISR (50 € avec des versements programmés). Dans les deux cas : 0 % de frais sur versements et d’arbitrage. Voyez aussi mon avis complet sur le PER Placement-direct.
Placement-direct
4,3L'assurance vie tout-terrain à frais réduits
- 0 % d'entrée, versement et arbitrage
- +1 300 supports (ETF, SCPI)
- 100 % des loyers SCPI reversés
- Frais UC
- 0,50 %
- Fonds euros
- jusqu'à 3,45 % en 2025
- Dès 500 €
PER Carac : le meilleur fonds euros pour un placement 100 % sécurisé
La Carac est une mutuelle spécialisée dans l’épargne et la retraite. Son PER se distingue par un fonds euros au meilleur rendement du comparatif : 4,00 % en 2024, éligible à 100 % sans contrainte d’unités de compte. Pas de frais d’entrée, 12 arbitrages gratuits, et la possibilité rare de rencontrer un conseiller en agence ou à domicile. Les limites : pas d’ETF ni de SCPI, et des frais de gestion plus élevés (0,90 %). Le choix à retenir si vous voulez placer votre épargne retraite sans aucune prise de risque. Contrat non partenaire.
PER Carac
3,5Le meilleur fonds euros pour un PER 100 % sécurisé
- Fonds euros éligible à 100 %
- 0 € de frais d'entrée, 12 arbitrages offerts
- Conseiller en agence ou à domicile
- Fonds euros
- 4,00 % en 2024 (le + performant)
- Frais de gestion
- 0,90 %
- Ticket
- 500 € (50 € si versements programmés)
Les meilleurs PER en gestion pilotée (pour déléguer)
Vous ne voulez pas choisir vos supports ? Ces gestions pilotées à base d’ETF délèguent tout à un professionnel, pour des frais bien inférieurs aux gestions pilotées classiques en fonds maison (souvent 2,5 % et plus).
| PER (gestion pilotée) | Assureur | Total frais | Fonds euros | Supports | Ticket |
|---|---|---|---|---|---|
| Caravel | Apicil | 1,38 % | 1,30 % (2024) | ETF, SCI, SCPI | 1 000 € |
| Yomoni PER Retraite+ | Spirica | 1,60 % | 3,08 % (2025) | ETF, SCI, private equity | 1 000 € |
| Ramify PER | Apicil | 1,60 % | 2,00 % (2025) | ETF, SCPI, private equity | 1 000 € |
| Goodvest PER ⭐ | Generali | 1,60 % | sans fonds euros | ETF ISR, SCI | 1 000 € |
| Nalo PER | Apicil | 1,65 % | 1,45 % (2024) | ETF | 1 000 € |
| Epargnissimo (Suravenir PER) ⭐ | Suravenir | 0,60 % UC / 0,80 % € (horizon sans surcoût) | 3,00 % (2025) | ETF, SCPI | 1 000 € |
⭐ Contrats partenaires. Données vérifiées en août 2026 (sites officiels et presse spécialisée). Tous : 0 % de frais d’entrée et d’arbitrage.
Yomoni : la gestion pilotée simple et performante
Pionnier de la gestion pilotée en France (plus de 2 milliards d’euros gérés), Yomoni propose un PER Retraite+ à base d’ETF, avec une interface limpide et des frais contenus (1,60 % tout compris). Son fonds euros a servi 3,08 % en 2025, et la diversification va jusqu’au private equity. Les performances sont au rendez-vous (jusqu’à 20 % en 2024 selon le profil). Petit regret : l’immobilier passe par une SCI plutôt qu’une SCPI. Le PER à déléguer les yeux fermés. Contrat non partenaire.
Yomoni
4,5Le pionnier de la gestion pilotée 100 % ETF
- 0 € de frais d'entrée et d'arbitrage
- Multi-enveloppes (AV, PEA, PER, CTO)
- Top des performances sur 10 ans
- Frais
- 1,60 % tout compris
- Supports
- ETF, 10 profils
- Ticket d'entrée
- 1 000 €
Ramify : la gestion pilotée la plus diversifiée
Ramify combine ETF, SCPI et private equity (portefeuille Elite dès 10 000 €) dans une gestion pilotée à 1,60 % tout compris. Son interface intègre une simulation qui optimise la fiscalité entre PER et assurance vie, utile si vous êtes fortement imposé. Performances très prometteuses (jusqu’à 27 % sur le profil le plus dynamique en 2024). Le fonds euros (2,00 % en 2025, sous la moyenne du marché) reste son point faible. Pour l’investisseur sophistiqué qui veut déléguer. Contrat non partenaire.
Ramify
4,0La gestion pilotée la plus diversifiée : ETF, SCPI, private equity
- 0 € de frais d'entrée et d'arbitrage
- Optimisation fiscale AV + PER
- Jusqu'à 100 profils d'allocation
- Frais
- 1,60 % tout compris
- Supports
- ETF + SCPI + private equity
- Ticket d'entrée
- 1 000 €
Goodvest : le PER en gestion pilotée écoresponsable
Goodvest n’investit que dans des supports ISR, avec une méthodologie rigoureuse pour maintenir l’impact climatique du portefeuille sous 2 degrés, conformément à l’Accord de Paris. Sa gestion pilotée à base d’ETF et de fonds clean shares (sans rétrocommission) reste à 1,60 % tout compris, et propose des portefeuilles thématiques (santé, eau, emploi). Pas de fonds euros et un seul support immobilier (SCI), mais le choix évident pour préparer sa retraite en respectant ses convictions. Accessible avec le code BONINVESTISSEUR.
Goodvest
Assurance-vie et PER 100% ISR, zéro exposition aux énergies fossiles.
- Zéro exposition aux énergies fossiles
- Fonds labellisés ISR et Greenfin
- Approche clean share - 0 rétrocession
Nalo : la gestion pilotée sur-mesure
Nalo se distingue par une allocation totalement personnalisée (âge, revenus, patrimoine, appétence au risque) plutôt que par des profils standards, le tout en ETF pour 1,65 % tout compris. Interface soignée et conseillers de qualité. Les limites : un fonds euros décevant (1,45 % en 2024) et l’absence de supports immobiliers. À retenir pour qui veut une gestion vraiment ajustée à sa situation. Contrat non partenaire.
Nalo
4,5La gestion pilotée sur-mesure, par projet de vie
- Gestion sur-mesure et multi-projets
- Fonds euros 2,90 % + bonus 1,6 %
- Option écoresponsable (Nalo Vert)
- Frais
- 1,70 % tout compris
- Supports
- ETF + SCPI
- Ticket d'entrée
- 1 000 €
Caravel : la gestion pilotée la moins chère
Caravel applique la même recette fintech (gestion pilotée ETF, interface simple) avec les frais les plus bas du segment : 1,38 % tout compris, contre 1,60 % ailleurs. Bonus : la possibilité de créer une poche fonds euros à capital garanti et d’ajouter l’excellente SCPI Remake Live, le tout avec des fonds respectant des critères environnementaux. La gestion est un peu plus basique qu’ailleurs, mais imbattable sur le coût. Contrat non partenaire.
Caravel
4,7La gestion pilotée la moins chère du marché
- Les frais les plus bas en gestion pilotée
- Poche fonds euros à capital garanti en option
- Fonds respectant des critères environnementaux
- Frais
- 1,38 % tout compris
- Supports
- ETF + SCI + SCPI (Remake Live)
- Ticket
- 1 000 €
Epargnissimo : le Suravenir PER, la gestion à horizon sans surcoût
Epargnissimo distribue le Suravenir PER, assuré par Suravenir (groupe Crédit Mutuel Arkéa) et accessible dès 1 000 €. Son fonds euros Retraite a servi 3,00 % net en 2025, au-dessus de la moyenne du marché, et la gamme couvre plus de 350 supports, dont des ETF et 8 SCPI. Pour déléguer, la gestion à horizon sécurise automatiquement l’allocation à l’approche de la retraite, sans frais d’arbitrage ni surcoût : vous ne payez que les frais de gestion du contrat (0,60 % sur les UC, 0,80 % sur le fonds euros). Un bon compromis entre qualité du fonds euros et délégation à moindre coût.
Epargnissimo
4,4Assurances-vie et PER en ligne parmi les moins chers du marché
- Accompagnement par des experts en gestion de patrimoine
- Offre complète : assurance-vie, capitalisation, PER
- Tickets d'entrée accessibles (dès 100 €)
- Frais de versement
- 0%
- Frais d'arbitrage
- 0%
- Souscription 100% en ligne
L’avantage fiscal du PER, expliqué simplement
La fiscalité du PER s’articule en deux temps. À l’entrée, vous déduisez vos versements de votre revenu imposable : si vous versez 10 000 € et que votre tranche marginale est de 41 %, vous économisez 4 100 € d’impôt. La déduction est plafonnée (10 % de vos revenus, voir mon guide sur le plafond épargne retraite). À la sortie, le capital est réimposé au barème et les plus-values au prélèvement forfaitaire unique, passé à 31,4 % depuis le 1er janvier 2026 (12,8 % d’impôt + 18,6 % de prélèvements sociaux). L’avantage de l’entrée est donc en partie repris : le PER est gagnant si votre taux d’imposition est plus faible à la retraite qu’aujourd’hui. Tout le détail dans mon guide sur la fiscalité du PER.
Vous avez intérêt à ouvrir un PER si…
- Vos revenus actuels sont plus élevés que vos revenus attendus à la retraite (vous êtes alors gagnant fiscalement) ;
- Vous êtes proche de la retraite : le blocage de l’épargne devient un faux problème ;
- Vous êtes fortement imposé (tranche à 30 %, 41 % ou 45 %) : c’est là que la déduction rapporte le plus.
À l’inverse, si vous êtes faiblement imposé ou loin de la retraite, l’assurance vie sera souvent plus souple. Bon à savoir : le PER est transférable (frais plafonnés à 1 % avant 5 ans de détention, gratuits ensuite), et vous pouvez transformer un vieux PERP ou Madelin en PER.
Notre choix selon votre profil
| Votre situation | Le PER à privilégier | Pourquoi |
|---|---|---|
| Loin de la retraite, je vise la performance | Linxea Spirit PER ou Lucya Cardif | Frais planchers (0,50 %) et large gamme d’ETF |
| Proche de la retraite, je veux un revenu régulier | Linxea Spirit PER ou Placement-direct | Bon fonds euros + SCPI pour des loyers stables |
| Je veux un placement 100 % sécurisé | PER Carac | Le meilleur fonds euros (4,00 %), éligible à 100 % |
| Je veux déléguer simplement | Yomoni ou Caravel | Gestion pilotée ETF, simple et la moins chère |
| Je veux donner du sens à mon épargne | Goodvest | Gestion pilotée 100 % ISR alignée Accord de Paris |
| Je veux déléguer avec un bon fonds euros | Epargnissimo (Suravenir PER) | Fonds euros à 3,00 % et gestion à horizon sans surcoût |
Astuce : rien n’interdit d’ouvrir plusieurs PER chez des assureurs différents, pour combiner leurs atouts et cumuler la garantie de l’État (70 000 € par assureur). Attention, Linxea Spirit et Yomoni partagent le même assureur (Spirica) : pour cumuler la garantie, associez plutôt des assureurs distincts.
Les PER à éviter
Le bas du classement est occupé par les PER des banques traditionnelles et de nombreux assureurs généralistes : frais d’entrée de 2 à 5 %, fonds maison coûteux imposés dans l’allocation, ETF rarement disponibles. Même les banques en ligne généralistes restent en retrait quand elles privilégient leurs propres fonds. La règle est simple : pour un bon PER en 2026, tournez-vous vers les courtiers en ligne spécialisés, sans frais d’entrée et avec des ETF.
Questions fréquentes
Quel est le meilleur PER en 2026 ?
Il n’y a pas de meilleur PER universel : tout dépend de votre profil. En gestion libre, Linxea Spirit PER et Lucya Cardif dominent (frais à 0,50 %, ETF et SCPI). Pour la sécurité, le PER Carac et son fonds euros à 4,00 %. Pour déléguer, Yomoni ou Caravel en gestion pilotée ETF. Pour l’écoresponsable, Goodvest.
Quels sont les avantages fiscaux du PER ?
Le PER permet de déduire vos versements de votre revenu imposable, dans la limite de 10 % de vos revenus professionnels : en 2026, la déduction est plafonnée à 37 680 € pour un salarié et 88 911 € pour un indépendant, avec un plancher de 4 710 € même à faibles revenus. L’économie d’impôt dépend de votre tranche marginale : plus elle est élevée, plus la déduction est avantageuse. Détail dans mon guide sur la fiscalité du PER.
Gestion libre ou gestion pilotée sur un PER ?
La gestion libre convient si vous êtes à l’aise pour choisir vos supports : elle coûte moins cher. La gestion pilotée convient aux débutants ou à ceux qui ne veulent pas s’en occuper, à condition de choisir une gestion à base d’ETF (Yomoni, Caravel, Nalo, Ramify) pour éviter les frais excessifs des fonds maison.
Peut-on ouvrir plusieurs PER ?
Oui, sans limite. Cela permet de diversifier les supports et de cumuler la garantie de l’État (70 000 € par assureur), à condition de choisir des assureurs différents. Par exemple un Ramify (Apicil) pour la bourse et un Linxea Spirit (Spirica) pour l’immobilier et le fonds euros.
Que devient un PER en cas de décès ?
Sur un PER assurantiel (tous les contrats de ce comparatif), le capital est versé aux bénéficiaires désignés, selon des règles proches de l’assurance vie : abattement de 152 500 € par bénéficiaire si le décès survient avant 70 ans (et exonération totale pour le conjoint ou partenaire de PACS), abattement global de 30 500 € au-delà. J’explique ces mécanismes dans mon guide assurance vie et succession.
Quand l’épargne d’un PER est-elle disponible ?
Le PER est bloqué jusqu’à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi : achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint, surendettement, fin de droits au chômage. C’est le principal inconvénient du PER, à mettre en balance avec son avantage fiscal.